Многие начинающие предприниматели не задумываются о том, насколько серьезно правильное ведение бухгалтерии, хранение документации, сдача отчетности в срок, а также использование ККМ, верное отражение доходов и многое многое другое.
Хотим рассказать Вам о самых распространенных штрафах, которые получают Индивидуальные Предприниматели, не имеющие достаточно знаний в этом вопросе.
1. Итак, как Вы думаете, чем же «вернется» не ведение книги доходов и расходов, не полноценное хранение и учет всех актов/накладных/счетов-фактур, чеков и т.п? А тем, что Вами будут искажены Ваши доходы, а соответственно неверно уплачен налог, и следовательно штраф за грубое налоговое нарушение от 10 000р в одном налоговом периоде и от 30 000р в нескольких налоговых периодах. То есть, вести налоговый учет НУЖНО всем (даже тем ИП, которые на патенте)!
2. Вы решили нанять сотрудника/ов. Оформили их как следует. НО не подали данные в фонды как работодатель. Почему-то существует заблуждение среди ИП, что данные в фонды как работодатель ИП подавать не должен, что это происходит автоматически. Это НЕ ТАК.
Если ИП нанимает на работу сотрудников, то он должен успеть подать сведения в ФСС в течение 30 дней со дня заключения трудового договора. Штраф за несоблюдение – от 5 000 р.
Самые высокие штрафы – по статистическим формам. Росстат добился принятия для ИП таких санкций по статье 13.19 КоАП РФ: от 10 000 до 20 000 рублей за первое нарушение; от 30 000 до 50 000 рублей за повторное нарушение.
3. Встречная проверка — это проверка вашего контрагента. Бояться ее не нужно и обязательно необходимо вовремя отвечать на требования, предоставлять все запрашиваемые документы, чтобы и у Вас в ответ не возникло ненужных Вам проблем.
За непредоставление сведений налоговой инспекции по встречной проверке штраф для ИП – 10 000р, за каждый непредоставленный документ – 200р.
4. Неуплата налогов ИП. Штраф за неуплату налогов ИП по статье 122 НК РФ составляет 20% от суммы неуплаченного налога. Сроки уплаты зависят от налога (есть как ежемесячные, ежеквартальные, так и годовые). Налоги предприниматель обязан оплачивать вовремя и в полном объеме.
5. Каждый предприниматель, независимо от наличия доходов от бизнеса, должен платить страховые взносы за себя. Срок уплаты обязательной суммы взносов – в любое время не позднее 31 декабря текущего года. Также есть дополнительный взнос в сумме 1% от годовых доходов, превышающих 300 тысяч рублей, для него установлен другой срок уплаты - 01 июля следующего года. Платите страховые взносы вовремя, чтобы избежать штрафов и пеней!
6. Все ИП, которые получают денежные средства за свои услуги либо продажу товаров, должны пробивать кассовые чеки. Пока еще остались некоторые исключения, для кого допускается не применять ККМ, но этот список становится все меньше и меньше.
Работа без он-лайн касс теперь невозможна при приёме онлайн-оплаты, при получении оплаты напрямую на расчётный счёт ИП, если покупателем является обычное физ.лицо.
Штраф за отсутствие кассового аппарата установлен статьей 14.5 КоАП РФ. Это от ¼ до ½ от суммы продажи, но не менее 10 тысяч рублей. Также Вы можете попасть под этот штраф просто по невнимательности своего кассира, когда имея ККМ, кассир берет денежные средства и отдает сдачу без чека, пробив его немного позже.
Проверяющие инстанции специально ходят по магазинам и отслеживают, чтобы кассовый чек был выдан покупателю вместе со сдачей за покупку. Будьте бдительны!
7. Очень важно помнить о том, что если ИП совсем не будет платить налоги и сдавать декларации, то объем неуплаченных налогов может подпасть под уголовную ответственность. В денежном соотношении – это 20% от неуплаченной суммы налога, но не менее 40 000 р.
8. Серьезное нарушение – найм на работу иностранного сотрудника без патента и вида на место жительства. Чтобы избежать штрафа от 25 000 до 50 000р за незаконное оформление иностранного гражданина, необходимо правильно оформить граждан других стран, взять у них весь пакет необходимых документов. Для юридических лиц штрафы больше - от 250 000 до 800 000 рублей или административное приостановление деятельности на срок от четырнадцати до девяноста суток
Также нужно уведомить о трудовых отношениях ФМС в 3х дневный срок. Штраф за неуведомление о найме иностранного сотрудника – от 35 000 до 50 000р за каждого сотрудника. Для юридических лиц - от 400 000 до 800 000 рублей или административное приостановление деятельности на срок от четырнадцати до девяноста суток
9. Есть ряд видов деятельности, которые требуют наличия лицензии в обязательном порядке. Это образовательная деятельность, производство лекарств, услуги связи и т.д. Не имея лицензии, будьте готовы заплатить штраф 4 000 - 5 000 р и изъятию всей продукции и средств производства.
10. Нарушение требований трудового законодательства - это неправильное ведение кадрового учёта, неправильное оформление документов - не так как требует Трудовой кодекс, отсутствие специальной оценки рабочих мест. Например, нет графика отпусков для работников или он составлен позже 18 декабря предыдущего года. Штрафы для ИП от 1000 до 5000, при повторном нарушении 10 000 - 20 000 или дисквалификация на 1-3 года. Для юридических лиц штрафы от 200 00 до 100 000 рублей.
Как же работать без штрафов?
Надо досконально знать те положения законодательства, которые касаются Вашей деятельности, мелочей нет - и следовать этим нормам в работе. Чтобы предприниматель мог работать без опасений, что контролеры предъявят претензии и выставят санкции, необходимо вести налоговый учёт и правильно оформлять документы.
Иногда предпринимателю трудно разобраться в массиве законодательной документации, в этой ситуации лучше всего обратиться к профессиональному консультанту и вместе с ним определить, как правильно настроить работу.
Записывайтесь на бесплатную консультацию по тел. 8(863)301-03-60